Zašto naš webinar?

 Zbog velikog interesovanja, u saradnji sa vrhunskim predavačima i demonstratorima iz ove oblasti, organizujemo webinar na kojem ćete se moći upoznati sa:

1. Novim Pravilnikom o dopunama Pravilnika o primjeni Zakona o PDV-u koji je objavljen u Službenom glasniku BiH broj:62/23 od 8.9.2023. godine, a stupio na

snagu 16.9.2023. godine, a prema kojem se doniranje hrane od strane poreskog obveznika smatra porezno priznatim rashodom uz zadržavanje prava na odbitak

ulaznog PDV-a:

a. Na koje poreske obveznike se odnosi novi član 11 a Pravilnika (da li mogu svi obveznici ili samo „trgovci“ hranom);

b. Koja hrana se može donirati (samo za prehranu ljudi, u kojem pakovanju, da li može voće i povrće i sl....);

c. Šta se podrazumijeva pod pojmom hrana u smislu novog Pravilnika i koje karakteristike treba zadovoljiti hrana koja se donira;

d. Kome se hrana može donirati (ko su posrednici u smislu ovog Pravilnika, da li samo javna kuhinja ili...);

e. Ko su u smislu ovog Pravilnika posrednici kojima se hrana mora donirati;

f. Da li postoji ograničenje u količini/vrijednosti hrane koja se može donirati bez obaveze obračuna izlaznog PDV-a;

g. Šta su obaveze poreskog obveznika, ako donira hranu u vrijednosti većoj od dozvoljene Pravilnikom;

h. Ko i kako popunjava novi Obrazac I-DH (isporuka-donacija hrane);

i. Šta su slučaju da poreski obvezni koji donira hranu ima veliki broj poslovnih jedinica, da li odgovorno lice mora potpisati svaki obrazac I-DH ili...;

j. Da li se ovaj obrazac dostavlja UIO ili nekom drugom;

k. Koje su obaveze poreskog obveznika i kako da evidentira obrazac I-DH u evidenciji E-KIF, sa kojim tipom dokumenta;

l. Razlika između oslobađanja od obračuna izlaznog PDV-a na manjak „hrane“ nastao zbog proteka roka trajanja i novog načina doniranja hrane nekoliko dana

pred istek roka bez obaveze obračuna izlaznog PDV-a;

m. i ostali savjeti obveznicima kako da ispravno postupe u primjeni novog Pravilnika.

2. Istovremeno sa stupanjem na snagu novog Pravilnika o primjeni Zakona o PDV-u stupa na snagu novo-dopunjeno Tehničko uputstvo za dostavljanje E-KUF-a i E-

KIF-a, kojim su uvedeni novi tipovi dokumenata i to 06, 07, 08 i 09:

a. Na koji poreski period se odnosi primjena novih tipova dokumenata (da li na septembar 2023. godine ili na oktobar 2023. godine);

b. Šta ako poreski obveznik već u septembru izvrši donaciju hrane, da li treba to da evidentira u E-KIF-u za septembar ili ne treba;

c. Na koje isporuke/nabavke se odnosi „novi/stari“ tip dokumenta 05;

d. Šta se evidentira sa tipom dokumenta 06 (koji dokumenti i kako se popunjavaju ostale kolone-datum dokumenta i broj, PDV broj, JIB broj i sl.);

e. Šta se evidentira sa tipom dokumenta 07 (koji dokumenti i kako se popunjavaju ostale kolone-datum dokumenta i broj, PDV broj, JIB broj i sl.);

f. Šta se evidentira sa tipom dokumenta 08 (koji dokumenti i kako se popunjavaju ostale kolone-datum dokumenta i broj, PDV broj, JIB broj i sl.);

g. Šta se evidentira sa tipom dokumenta 09 (koji dokumenti i kako se popunjavaju ostale kolone-datum dokumenta i broj, PDV broj, JIB broj i sl.);

h. Da li sa novim-dopunjenim Tehničkim uputstvom, Uprava počinje sa sankcionisanjem obveznika koji pogrešno popune E-KUF i E-KIF;

i. Šta su obaveze obveznika koji dostave UIO pogrešno popunjen E-KUF i E-KIF (kako ispraviti grešku).

3. Demonstracija podnošenja E-KUF-a i E-KIF-a preko e-Portala UIO

a. Pripremanje fajlova sa novim tipovima dokumenata;

b. Format kolona (broj i datum dokumenta, JIB broj i PDV broj i sl.)

c. Moguće greške/poruke koje e-Portal šalje u slučaju pogrešno popunjenih kolona za nove tipove dokumenta 06, 07, 08 i 09;

d. Kako ispraviti grešku kad je E-KUF i E-KIF već dostavljen UIO

e. Praktični primjeri najčešćih grešaka kod popunjavanja E-KUF-a i E-KIF-a i sl.

4. Upoznajte se sa svim pravnim i tehničkim aspektima obaveze podnošenja PDV i PDA prijava uz upotrebu kvalifikovane elektronske potrvde, koja je stupilo na

snagu od poreskog perioda jun 2023. godine za velike obveznike indirektnih poreza i obveznike domaće akcize, a od januara 2024. godine će biti obavezno za sve PDV

obveznike;

a. kako se registrovati kod UIO za nove elektronske usluge (koje dokumente i obrasce trebamo dostaviti i na koje adrese);

b. kako nabaviti kvalifikovanu elektronsku potvrdu od UIO (koje dokumente i obrasce trebamo dostaviti i na koje adrese, kako platiti potvrdu i sl.)

c. šta ako imamo kvalifikovanu elektronsku potvrdu izdanu od strane nekog drugog ovlaštenog tjela (koje nije UIO);

d. prezentacija novog Korisničkog uputstva za elektronsko poslovanje sa UIO uz upotrebu kvalifikovane elektronske potvrde („Službeni glasnik BiH“ broj: 40/23

od 05.06.2023. godine);

e. veza Korisničkog uputstva i Upustva za registraciju korisnika elektronsih usluga (primarni i sekundarni korisnici);

f. prezentacija novog Uputstva za podnošenje prijave za porez na dodatu vrijednost upotrebom kvalifikovane elektronske potvrde („Službeni glasnik BiH”, broj

49/23, od 14.7.2023. godine);

g. preporuke i savjeti svim obveznicima koji još uvijek nisu sa UIO zaključili ugovore i koji tek trebaju da nabave kvalifikovane elektronske potvrde;

h. savjeti obveznicima koji su već podnijeli prijavu upotrebom kvalifikovane elektronske potvrde, a nisu bili dužni i mnoga druga pitanja;

i. preporuke obveznicima koji podnose PDV prijave sa nulama i mnoga druga pitanja.

5. Osim svih neophodnih pravnih pretpostavki za podnošenje poreskih prijava uz upotrebu kvalifikovane elektronske potvrde, na webinaru ćemo imati demonstraciju

podnošenja PDV prijave i njenog potpisivanja kvalifikovanom elektronskom potvrdom uživo na primjeru;

a. kako da na ePortalu UIO koristite kvalifikovanu elektronsku potvrdu izdanu od strane UIO;

b. koji softver morate instalirati na svom računaru da koristite kvalifikovanu elektronsku potvrdu izdanu od strane UIO i kako da ga instalirate (praktični prikaz);

c. kako da aktivirate kvalifikovanu elektronsku potvrdu izdanu od strane UIO i da li je trebate aktivirati na svim računarima koje koristite za podnošenje prijava;

d. kako da učitate potvrde izdane od strane UIO na računaru i da li potvrde trebate učitati na svim računarima koje koristite za podnošenje prijava;

e. kako da eksportujete, a zatim deponujete potvrde izdane od strane UIO i u kojim slučajevima trebate uraditi deponovanje potvrda;

f. koji softver morate instalirate da biste potpisali poresku prijavu upotrebom kvalifikovane elektronske potvrde i kako da ga instalirate;

g. praktičan primjer potpisivanja PDV prijave u softveru Safe Sign i podnošenje PDV prijave na ePortal UIO;

h. da li jednu kvalifikovanu elektronsku potvrdu izdanu od strane UIO možete koristiti na više računara (npr. na poslu i kod kuće);

i. da li kvalifikovanu elektronsku potvrdu izdanu od strane UIO možete korisiti na laptopu i iz inostranstva podnositi i potpisivati PDV prijave;

j. da li kvalifikovana potvrda izdana od strane UIO glasi na pravno lice ili na fizičko lice zaposleno u pravnom licu;

k. šta ako jedno fizičko lice ima kvalifikovanu potvrdu koju koristi u pravnom licu, a istovremeno ima dopunsku djelatnost vođenja knjiga (da li sa istom

kvalifikovanom potvrdom to može raditi);

l. šta ako imate kvalifikovanu potvrdu izdanu od strane nekog drugog ovlaštenog tijela (Halcom d.o.o.);

m. kako da se izvrši deponovanje potvrde kod UIO koju je izdalo neko drugo ovlašteno tijelo;

n. da li na jednom računaru možete korisitit kvalifikovane elektronske potvrde izdane od strane UIO i HALCOM i kako;

o. najčešće greške sa kojima su se obveznici susreli u proteklom periodu prilikom podnošenja poreskih prijava na novi način i savjeti za izbjegavanje ovih grešaka i

mnoga druga pitanja.

6. Kada možemo očekivati novi Zakon o PDV-u

a. Da li će biti povećanja praga za ulazak u sistem PDV-a;

b. Da li će doći do prolongiranja roka za podnošenje PDV prijava;

c. Da li će se ukinuti posebna šema u građevinarstvu i kada;

d. Do kad će obveznici dostavljati dodatak uz PDV prijavu odnosno obrazac D-PDV;

e. Šta će biti sa ostalim elektronskim uslugama koje obveznici koriste preko e-Portala UIO (podnošenje izvješataja o posebnoj šemi u građevinarstvu,

podnošenje zahtjeva za izdavanje uvjerenja o izmirenim obavezama i sl.);

f. Da li UIO planira uvesti neke nove elektronske usluge (kao npr. dostavljanje popisnih lista zaliha cigareta posredstvom e-Portala) i mnoga druga pitanja...

7. Rezultati najavljene kontrolne aktivnosti koja se odnosi na povrat PDV-a:

a. Na koje obveznike se ova aktivnost odnosi;

b. Da li poreski obveznici poštuju propise i osnovano zahtjevaju povrat;

c. Da li UIO planira pokrenuti nove kontrolne aktivnosti i prema kojim kategorijama poreskih obveznika.

S obzirom na renome panelista koji će učestvovati u webinaru, nemamo sumnje da će Vam sve nedoumice po ovom pitanju biti uklonjene, a sva pitanja kvalitetno odgovorena. Ukažite nam Vaše povjerenje i mi garantujemo da Vam možemo obezbjediti sva potrebna znanja, jer nam je zadovoljstvo klijenta uvijek na prvom mjestu.